第七章   商业银行:业务与管理

习题

一、单选

1客户的活期存款是商业银行的(             )。
A
长期负债。B、即期负债。C、短期投资。D、盈利性资产。

2、当前,西方发达国家商业银行最主要的组织形式是(         )。
A
私人银行。B、合伙组织的银行。C、国家商业银行。D、股份制银行。

3 商业银行的资产业务是指(            )。
A
资金来源业务。B、存款业务。C、中间业务。D、资金运用业务。

4[巴塞尔协议]明确规定了银行资本与风险资产的比率,即资本充足率不得低于(             )。
A
4% B8% C12% D10%
5
、以下属于商业银行的非盈利性资产(            )。
A
、贷款。B、贴现。C、法定准备金。D、投资。

6、贷款的安全性原则是指(           )。
A
、所有贷款有抵押品作担保。B、非信用贷款的可靠程度。C、放出去的款容易收回。D、放款随时或到期能如数收回本息。
7
、转贴现是指商业银行将已贴现的票据再向(            )贴现而融入资金的业务。
A
中央银行。B、其他银行。C、保险公司。D、政府机构。

8、商业银行证券投资的对象应为(            )。
A
期限长的证券。B、风险大的证券。C、流动性强的证券。D、收益最高的证券。
9
、以下业务中(             )属于商业银行的表外业务。
A
结算业务。B、信托业务。C、承诺业务。D、代理业务。
10
、商业银行与中央银行的主要区别在于它是一种(              )。
A
、以盈利为目标的企业。B、是管理国家金融的机关。C、是半官半民的机构。D、是信用中介机构。
11
、一般而言,在商业银行的全部资金来源中占最大比例的是(        )业务。
A
负债。B、存款。C、自有资本。D、借款。
12
、贴现是指票据持有人将未到期的票据转让给银行,由银行预扣自(     )止的利息。
A
票据发行日至到期日。B、票据贴现日至到期日。C、票据发行日至贴现日。D、票据背书日至贴现日。

13、一般而言,商业银行贷款的期限越长,其(            )。
A
安全性越好。B、流动性越强。C、盈利性越强。D、收益率越低。
14
1694年,(        )的建立,标志着西方现代商业银行的产生。
A
苏格兰银行。B、意大利银行。C、英格兰银行。D、威尼斯银行。
15
贴现和贷款的共同点在于(             )。
A
都是银行的资产业务。B、都是银行的负债业务。C、都有共同的计息方法。D、都要以商业票据为根据。

二、多选

1 商业银行的基本特征是(                  )。
A
商业银行是管理国家金融的机关。B、商业银行是以盈利为经营目标的企业。C、其基本业务是负债业务和资产业务。D、它是存款货币的主要提供者。E、它能创造信用流通工具。
2
商业银行可从以下方面获得资金(            )。
A
金融市场。B、中央银行。C、同业拆借。D、转抵押或转贴现。E、回购协议。
3
、商业银行的负债业务主要包括(                )
A
自有资本。B、存款业务。C、借款业务。D、信托业务。E、结算业务。

4 商业银行的组织形式按资本所有权可分为(              .
A
私人银行。B、单一制银行。C、合伙组织的银行。D、国家商业银行。E、股份制商业银行。
5
按组织形式分,商业银行可分为(               )。
A
分支行制。B、单一银行制。C、持股公司制。D、连锁银行制。E、多家银行制。
6
从各国商业银行的业务经营制度和业务经济范围来看,商业银行可分为(            )。
A
职能分离型。B、职能合作型。C、全面职能型。D、全面分离型。

7 我国商业银行经营管理的原则有(                )。
A
安全性原则。B、效益性原则。C、流动性原则。D、公益性原则。E、盈利性原则。
8
商业银行的贷款三查制度是(               
A
贷时审查。B、贷前审查。C、贷时调查。D、贷前调查。E、贷后检查。

9、商业银行的资产管理理论经历了以下哪几个阶段(              )。

A、商业贷款理论。 B、负债管理理论。C、预期收入理论。D、转换理论。E、表外理论

10、以下属于商业银行功能的有(                     )。

A、信用中介。B、支付中介。C、金融服务。D、信用创造。E、货币发行。

11、建立商业银行制度的原则主要有(              )。

A、安全原则。B、竞争原则。C、流动原则。D、规模原则。E、效益原则。

12、商业银行的现金资产主要有(             )。

A、库存现金。B、在中央银行的存款。C、同业存款。D、同业拆借。E托收中现金。

13、商业银行发放的担保贷款主要有(             )。

A、保证贷款。B、抵押贷款。C、票据贴现。D、信用贷款。E、质押贷款。

14、商业银行办理结算业务时借助的主要结算工具包括(              )。

A、银行汇票。B、银行本票。C、商业汇票。D、支票。E商业信用证。

15资产负债比例管理主要通过规定各类比例指标体系约束商业银行的资金运营。其比例指标一般分为以下哪几类(               )。

A、总体控制指标。B、安全性指标C、流动性指标。D、竞争性指标。E、盈利性指标。

三、名词解释

1、商业银行。 2、正常贷款。3、票据贴现。4单一行制。5、商业银行制度。6、关注贷款。7、次级贷款。8、可疑贷款。9、损失贷款。10、分支行制。

四、简答题

1简述商业银行资本的作用。

2、简述商业银行的负债管理理论。
3
、简述商业银行借入资金的途径。

五、 判断
1 货币经营业与原始银行业的区别在于原始银行能创造信用。
2
商业银行从事证券投资业务的主要目的是为了盈利。
3
商业银行与一般工商企业相似,但有所不同。
4
商业银行的作用就是充当信用中介和支付中介。
5
商业银行的资产都能给银行带来收益。
6
商业银行的负债业务只包括存款和借款。
7
现金资产可以为商业银行提供充分的流动性,所以商业银行要保留非常多的现金资产。
8
银行资本越少越好。
9
票据持有人将未到期的票据向银行贴现时,银行应按票据金额付现。

10、存款是商业银行从事经营活动的基础,所以对商业银行来说,存款越多越好。

六、论述题

1、试分析商业银行的性质。

2、简述商业银行的商业贷款理论。

答案

一、单选

B D D B C D B C C A B B C C A

二、多选

1BCDE2ABCDE3ABC4ACDE5ABCD6AC7ABC8ADE

9ACD10ABCD11ABD12ABCE13ABE14ABCD15ABCE

三、名词解释

1、商业银行:是以多种金融资产和负债为经营对象,以追逐利润为经营目标,提供多样化服务的综合信用中介机构,是名副其实的“金融百货公司”。

2、正常贷款:指借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

3、票据贴现:是指贷款人以购进借款人未到期商业票据的方式发放的贷款。票据贴现又叫票据贷款,贴现行(商业银行)按照规定的贴现率,从未到期票据的终值中,预先扣除自贴现日起至到期日止的利息。

4单一行制:又称单元银行制,是指由于法律上禁止或限制商业银行设立分支机构,银行业务只能完全由总行经营的制度。

5、商业银行制度:是一个国家用法律形式所决定的商业银行体系、结构,以及组成这一体系的各个银行之间的相互关系。

6、关注贷款:尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

7、次级贷款:指借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失。

8、可疑贷款:指借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失

9、损失贷款:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。

10、分支行制:也称总分行制。是指商业银行除了总行外,还可在国内外各地设立分支机构的银行制度。

四、简答题

1简述商业银行资本的作用。

在商业银行经营管理过程中,尽管资本金在总的资金来源中所占的比例很低,但对商业银行来说,资本金的作用却是非常巨大的,一般认为资本金对商业银行的经营管理具有以下功能。

(1)购置房产及设备,为商业银行业务活动提供物质基础,是商业银行开展业务经营活动的先决条件。( 2)可以帮助商业银行保持良好的信誉。商业银行作为经营货币信用业务的特殊金融企业,保持良好的信誉是非常重要的。(3)保障存款客户免受损失。最大限度地保障广大存款客户的经济利益,是各国金融监管当局对商业银行进行监管的重要目的之一,也是各国商业银行法的立法目的之一。

2、简述商业银行的负债管理理论。

这是在20世纪60年代开始的金融创新中发展起来的理论。负债管理的核心是:银行主动借入资金来保持银行的流动性,从而扩大资产业务,增加银行收益。

    负债管理理论一改传统流动性管理中严格期限对称的原则和追求盈利时强调存款制约的原则,不再主要依赖维持较高水平的现金资产和出售短期证券来满足流动性的要求,而是积极地在货币市场上“购买”资金来满足流动性需求,不断适应目标资产规模扩张的需要。使得商业银行的资金来源更加丰富。

负债管理开创了保持商业银行流动性的新途径,商业银行主动以负债去适应或支持资产,进一步扩大了商业银行的业务规模和范围,提高了资产的盈利能力。它的提出和实施标志着商业银行在资金管理上更富有进取性,摆脱了被动负债的制约。但负债管理也有明显的缺陷:(1)提高了银行的融资成本;(2)因金融市场的变幻莫测,从而增加了经营风险;(3)忽视自有资本的补充,不利于银行稳健经营。

3、简述商业银行借入资金的途径。

商业银行的借款负债是指商业银行在资金不足时,主动通过金融市场或直接向中央银行融通的资金。

商业银行的借款负债主要有:

1)同业借款

    同业借款是指商业银行之间或商业银行与其他金融机构之间的资金融通,主要包括同业拆借、转抵押和转贴现借款。

    2)向中央银行借款         

    中央银行作为银行的银行,是商业银行的最后贷款者。商业银行在资金不足时,可以向中央银行申请再贷款或再贴现,补充资金。

    3)回购协议

    回购协议是一种有担保品的短期资金融通方式,是指商业银行通过出售某种金融资产,取得即时可用资金,并约定在未来的某个日期按预定的价格再购回此项金融资产。   

    4)发行金融债券

    金融债券是由银行或非银行金融机构为筹集中长期资金而向社会公开发行的一种债务凭证。债券持有人享有到期收回本金和获得利息的权利。

    5境外借款——即向国际金融市场借款

商业银行除了可以在国内市场上借款外,还可以从国际金融市场上筹集资金来补充资金的不足,这种借款形式称为境外借款。

五、判断

×   ×      ×   ×    ×    ×    ×    ×     ×

六、论述题

1、试分析商业银行的性质。

从性质上说,商业银行是经营货币信用业务的特殊的金融企业。

    首先,商业银行是企业。商业银行与一般工商企业一样,具有从事业务经营所需要的自有资本,有自己具体的经营对象和经营范围,有自己的经营目标即盈利。

    其次,商业银行又是一个不同于一般工商企业的特殊企业,其特殊性主要表现为经营对象的差异。一般工商企业以各种各样的普通商品为经营对象,从事各种商品的生产与流通;而商业银行以金融资产和金融负债为经营对象,经营的是能够固定地充当一般等价物的特殊商品——货币与各种形式的货币资产,经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的、或者有联系的金融服务。从社会再生产的过程看,商业银行的经营活动是工商企业生产经营活动的基础和条件,所以商业银行是一种特殊的企业——金融企业。

    第三,商业银行与其他金融机构也不同。商业银行的业务更加综合,可以经营一切金融“零售”和“批发”业务,为客户提供所有的金融服务。这是其他金融机构所不具备的一个重要特点。

2、简述商业银行的商业贷款理论。

商业贷款理论又称真实票据论,这一理论产生于18世纪初的英国,当时以英格兰银行为代表的现代商业银行制度刚刚在英国建立。该理论认为,商业银行当时的资金来源主要是客户存入银行的活期存款,具有高度流动性,因此为了应付客户不可预期的提取存款的高度流动性需要,商业银行应使其资产保持足够的流动性,所以商业银行的资产业务应为发放短期的商业行为的自偿性贷款。根据这一理论,银行不能发放不动产贷款、消费贷款、长期设备贷款和农业贷款、证券投资贷款。

    这一理论的出现是与当时社会商品经济尚不发达,商品交易主要是现金交易,银行存款又主要是活期存款,经济发展对贷款的需求也主要限于活期资金等实际情况相适应的。而且在现代商业银行刚刚产生,普遍缺乏经营管理经验,现代化的生产形式也刚刚产生,市场不稳的实际情况下,该理论的实行有利于商业银行保持资产的高度流动性,从而提高经营的安全性和稳健性。

但是随着商业银行制度的逐步发展和完善,随着社会商品经济的进一步发展,这一理论的缺陷越来越明显:(1)它未考虑到短期存款的沉淀部分和长期存款比重的上升,忽略了银行资金来源的潜力;(2)它忽视了经济发展对资金的多样化需求,这种对贷款多样化需求的否定是不利于经济增长的;(3)它只强调了贷款偿还的内部条件(期限),而忽视了贷款偿还的外部条件,即借款人该笔借款项目的预期收益是否稳定,而这正是贷款能否按期偿还的关键。自偿性贷款未必能保证贷款的收回,如借款人生产的商品不能如期售出、或应收账款不能如期收回、或发生意外事件等,都将影响贷款的按期偿还;(4)自偿性贷款随商业周期而波动,将影响金融体系的稳定。